曙海教學(xué)優(yōu)勢
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建立了良好的合作關(guān)系。曙海培訓(xùn)的課程在業(yè)內(nèi)有著響亮的知名度。
秉承二十幾年積累的教學(xué)品質(zhì),本課程以真實(shí)項目實(shí)戰(zhàn)為導(dǎo)向,授課工程師將會與您分享設(shè)計的全流程及工具的綜合使用技巧、經(jīng)驗(yàn)。
【課程對象】
1、金融企業(yè)從業(yè)人員;
2、企業(yè)財務(wù)總監(jiān)/總會計師、董事會秘書、投資總監(jiān)等高管,財務(wù)經(jīng)理等財務(wù)人員,上市部或證券部經(jīng)理;
3、中介機(jī)構(gòu)(會計師事務(wù)所、管理咨詢公司等)人員。
【課程大綱】:
【引言】
1.不積跬步無以至千里,不積小流無以成江海?千里之堤,潰于蟻穴。
2.從2023年4月新浪轉(zhuǎn)發(fā)中國金融雜志社《硅谷銀行事件對理財風(fēng)險管理的啟示》說起
一、巴塞爾協(xié)議--最權(quán)威的金融風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)(計劃0.5小時)
(一)巴塞爾協(xié)議簡介
(二)巴塞爾協(xié)議中的風(fēng)險分類及概述
1.基本分類:信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險
2.信用風(fēng)險
3.市場風(fēng)險
4.操作風(fēng)險
【討論互動】巴塞爾協(xié)議是針對金融機(jī)構(gòu)而言的,上述風(fēng)險在貴企業(yè)(包括金融企業(yè)和非金融企業(yè))有無具體體現(xiàn)?請舉例說明
二、企業(yè)風(fēng)險管理理論框架及要素講解(計劃1小時)
1.COSO框架概述(以2017年的整合框架為主)
【全面風(fēng)險管理?8 個要素: 即內(nèi)部環(huán)境、 目標(biāo)設(shè)定、 事件識別、 風(fēng)險評估、 風(fēng)險對策、 控制活動、 信息和交流、 監(jiān)控】
2.內(nèi)部環(huán)境--軟環(huán)境至關(guān)重要
3.目標(biāo)設(shè)定--與戰(zhàn)略協(xié)同
4.事件識別--先“探路”
5.風(fēng)險評估
6.風(fēng)險對策--提前應(yīng)對
7.控制活動--一系列制度與機(jī)制
8.信息和交流--軟件、硬件都重要
9.監(jiān)控--旁觀者清?
【討論互動】針對上述某要素,請舉例說明在貴企業(yè)的實(shí)踐。
四、三大金融風(fēng)險管理方法(計劃1.5小時)
(一)信用風(fēng)險評估與管理
1、信用評級:由獨(dú)立的信用評級機(jī)構(gòu)對企業(yè)信用狀況進(jìn)行評估的方法。評級機(jī)構(gòu)會根據(jù)企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營能力、行業(yè)競爭力等因素,給予企業(yè)一個信用評級,從高到低通常分為AAA、AA、A、BBB、BB、B等級。較高的評級表示較低的信用風(fēng)險。
????2、?財務(wù)比率分析:通過計算企業(yè)財務(wù)指標(biāo)之間的比率,來評估企業(yè)財務(wù)狀況和信用風(fēng)險的方法
3、信用風(fēng)險防范對策
(二)市場風(fēng)險評估與管理
1、常用方法概述(標(biāo)準(zhǔn)化法、概率法、靈敏度法、波動性法、風(fēng)險價值法(VaR法)、極限測試法和情景分析)
2、VaR值構(gòu)造及意義
3、市場風(fēng)險防范對策
(三)操作風(fēng)險管理
1、操作風(fēng)險管理的三大工具
2、操作風(fēng)險損失事件庫
3、操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)庫
4、操作風(fēng)險防范對策
(四)風(fēng)險傳導(dǎo)與風(fēng)險隔離
?五、金融企業(yè)風(fēng)險管理案例(計劃0.5小時)
1.A金融企業(yè)風(fēng)險識別與評估案例
2.B金融企業(yè)風(fēng)險識別與評估案例
六、金融企業(yè)風(fēng)險管理的特殊性(計劃0.25小時)
1.?高風(fēng)險及其具體體現(xiàn):
2.?涉及面廣、利益巨大、舉足輕重、
3.?業(yè)務(wù)種類多,有些不同業(yè)務(wù)之間利益沖突明顯
4.?外部強(qiáng)監(jiān)管、合規(guī)性風(fēng)險、經(jīng)營牌照
5.?巴塞爾協(xié)議及證券公司的借鑒
6.?金融創(chuàng)新太快是“雙刃劍”?
7.?典型的控制措施:合規(guī)總監(jiān)、風(fēng)險總監(jiān)、分支機(jī)構(gòu)合規(guī)或風(fēng)控專員
七、金融企業(yè)風(fēng)險管理從哪抓起--與業(yè)務(wù)融合(計劃0.25小時)
1.組織體系
2.規(guī)章制度體系
3.信息系統(tǒng)
【三要素模型,中后臺,內(nèi)控戰(zhàn)線:同盟軍(風(fēng)控、合規(guī)、審計、法務(wù)、財務(wù)、會計)、硬骨頭(桀驁不馴的個別業(yè)務(wù)部門)】
八、金融企業(yè)如何做好風(fēng)險管理(計劃0.5小時)
(一)因企施策
1.梳理診斷
2.?dāng)M定方案
3.實(shí)施方案
(二)企業(yè)規(guī)章制度完善方法
1.企業(yè)“上位法”與“下位法”
2.“實(shí)體法”與“程序法”
3.原則性導(dǎo)向與具體規(guī)則密切結(jié)合
(三)制度層級及其管理方法
1.基本制度與一般制度
2.制度體系化--除基本制度外,每一規(guī)章制度都有相應(yīng)歸屬的“軍師團(tuán)”
3.制度的統(tǒng)一管理部門
(四)普天之下莫非王土率土之濱?--內(nèi)部控制原則
(五)控制方法
1.授權(quán)分類:“先奏后斬、先斬后奏、斬了不奏”
2.重大項目集體審議?流程系統(tǒng)固化
3.前中后臺分離、業(yè)務(wù)隔離墻
4.重要操作環(huán)節(jié)的復(fù)核
5.流程再造還是優(yōu)化?
九、常見的金融企業(yè)風(fēng)險管理突出問題(計劃0.25小時)
(一)兩分法:設(shè)計問題與執(zhí)行問題--說來容易做起來難?
(二)不健全是常態(tài)9市場變化、政策與監(jiān)管)
(三)常見突出問題類型
1.規(guī)章制度“高大上”—--天下文章一大抄
2.規(guī)章制度“假大空”-----像一些愛吹牛皮領(lǐng)導(dǎo)做報告一樣
3.激勵機(jī)制“上天”而約束機(jī)制“落地”型
4.企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人“口諭”替代型
5.民營企業(yè)無冕之王的老板娘型
6.“政出多門”型
7.制度條款中側(cè)重程序而職責(zé)不明確問題
8.諸葛亮型:授權(quán)及人才培養(yǎng)(蜀中無大將廖化做先鋒、趕鴨子上架)
9.前臺太強(qiáng)勢而后臺無話語權(quán)問題
10.審批節(jié)點(diǎn)過多而節(jié)點(diǎn)責(zé)任不清:如,所有合同一律經(jīng)法務(wù)部及財務(wù)部審批,投資銀行項目文件一律經(jīng)法務(wù)部審批
11.如何評價“制度是死的而人是活的”論調(diào)?
(四)缺陷舉例【某公司巨額項目獎金一次性發(fā)放,KPI指標(biāo)中無風(fēng)險事件扣分項,老板“一支筆”—案例,原南方證券HY董事長的越位】
討論題:對某“夫妻店”企業(yè)風(fēng)險管理的簡要評價
十、典型案例分析(計劃0.5小時)
2019中國銀行原油寶是”寶”還是“炸彈”?
2、中航油新加坡公司巨虧案例分析
3、光大證券烏龍指案例分析
4、雷曼兄弟倒閉案例分析
十一?答疑(1小時)
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